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NUMANS NORD

3 Rue De Mailly - 69300 Caluire-Et-Cuire
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Cotation bancaire :
D
Limite conseillée :
1.15 M €
Délai de paiement :
106 jours
Risque d’impayé :
D

Statut SIREN (INSEE) :
Active (depuis le 01/01/2009)
Statut RCS (Greffe) :
Active (depuis le 19/12/2008)
Statut RNE (INPI) :
Active (depuis le 19/12/2008)

Greffe
LYON
RCS
LYON 509564456
SIREN
509564456
SIRET
50956445600010
N° TVA
FR55509564456
Conv. collectives
NC
Diffusion
Oui
Taille entreprise
PME
Établissement
Établissement principal
Type d'exercice
Commercial
Code APE
6920Z
Type activité
Activités comptables
Forme juridique
SARL
Capital social
59.76 K€
Date de création
01/01/2009
Fiche mise à jour
19/04/2025
Clôture exercice
31/08/2024

Statut société
Active
Active
Active(moins de 3 ans)
Active(moins de 2 ans)
Active(moins de 1 an)
Dormante
Fermée
Procédure collec.
Aucune
Aucune
Ouverte(plus de 1 an)
Ouverte(plus de 2 ans)
Ouverte(plus de 3 ans)
Une en cours
Plusieurs en cours
Gérant actionnaire
NC
Oui
Non(supérieur à 100m)
Non(supérieur à 10m)
Non(supérieur à 1m)
Non(supérieur à 500k)
Non(inférieur à 500k)
Publication comptes
Oui
Oui
Oui partielle(si manque N-1)
Oui partielle(si manque N-12)
Oui partielle(si manque N-123)
Discontinue
Non
NC
Risque défaillance
Possible
Très faible
Faible
Neutre
Possible
Élevé
Très élevé
Rentabilité
Neutre
Exceptionnelle
Très bonne
Bonne
Neutre
Faible
Très faible
Exposition judiciaire
Neutre
Très faible
Faible
Neutre
Élevé
Très élevé
Maximale
Opacité entreprise
Maximum
Très faible
Faible
Neutre
Élevé
Très élevé
Maximum
NC

NUMANS NORD, Société à responsabilité limitée (sans autre indication) est active depuis 01/01/2009.

Établie à CALUIRE-ET-CUIRE (69300), elle est spécialisée dans le secteur d'activité :

Dans tous pays, l'exercice de la profession d'expert-comptable telle que définie par l'ordodnnance du 19/09/1945 modifiée par l'ordonnance du 25/03/2004, et telle qu'elle pourrait l'être par tous textes législatifs ultérieurs.

Arnaud Poncet est Gérant de la société NUMANS NORD.


Chiffre d'affaires 975.4 K € 2024
Effectif 6 - 9 -
Marge brute 441.53 K € 2024
Profitabilité 4.73 % 2024
EBITDA 66.17 K € 2024
Résultat net 46.18 K € 2024
Trésorerie 111.59 K € 2024
BFR 166.56 K € 2024
Dettes + 1an 43.95 K € 2024
Endettement 480.12 K € 2024
Délai paiement 106 (fournisseur)
Délai paiement 121 (client)
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NUMANS NORD
3 Rue De Mailly - 69300 Caluire-Et-Cuire
Limite conseillée :
1.15 M €
Cotation bancaire :
D
Délai de paiement :
106 jours
Risque d’impayé :
D

Les performances financières

41
Chiffre d'affaires (€)
Performance 2024 2023 2022 2020
Chiffre d'affaires (€) 975.4 K 946.01 K 862.99 K 602.64 K
Marge brute (€) 441.53 K 485.22 K 442.73 K 321.99 K
Excédent brut d'exploitation (€) -37.14 K 25.07 K 3.16 K -14.66 K
EBITDA (€) 66.17 K 137.27 K 97.94 K 29.31 K
EBITDA - EBE (€) -103.31 K -112.19 K -94.78 K -43.97 K
Résultat d'exploitation (€) 32.58 K 98.15 K 64.68 K 26.68 K
Résultat net (€) 46.18 K 68.55 K 46.84 K 17.82 K
Taux de marge nette (%) 4.73 7.25 5.43 2.96
Rentabilité sur fonds propres (%) 41.24 50.62 33.01 13.66
Indicateurs de rentabilité et de productivité 2024 2023 2022 2020
Rentabilité économique (%) 7.8 13.19 8.11 4.44
Valeur ajoutée (€) * 483.14 K 522.75 K 457.06 K 310.73 K
Valeur ajoutée / CA (%) * 49.53 55.26 52.96 51.56
Croissance 2024 2023 2022 2020
Taux de marge brute (%) 45.27 51.29 51.3 53.43
Taux de marge d'EBITDA (%) 6.78 14.51 11.35 4.86
Taux de marge opérationnelle (%) -3.81 2.65 0.37 -2.43
Gestion BFR 2024 2023 2022 2020
BFR (€) 166.56 K 195.78 K 226.88 K 226.18 K
BFRE (€) - - 38.17 K 21.6 K
BFRHE (€) -100.09 K -100.07 K -90.51 K -65.07 K
BFR en jours de CA (j) 62.33 75.54 95.96 136.99
BFRE en jours de CA (j) - - 16.15 13.08
BFRHE en jours de CA (j) -267.47 M -259.37 M -214 M -107.43 M
Délais de paiement clients (j) 120.81 107.81 107.12 117.19
Délais de paiement fournisseurs (j) 106.1 54.29 55.2 57.15
Ratio des stocks / CA (%) - - 0 0.01
Autonomie financière 2024 2023 2022 2020
Capacité d'autofinancement (€) 111.91 K 140.26 K 101.88 K 53.76 K
Dette nette (€) -368.53 K -283.51 K -270.4 K -82.85 K
Capacité d'autofinancement / CA (%) 11.47 14.83 11.81 8.92
Font de roulement (€) 13.53 K 65.48 K 93.02 K 124.67 K
Couverture du BFR 8.12 33.45 41 55.12
Trésorerie (€) 111.59 K 100.9 K 155.36 K 178.14 K
Dettes financières (€) 43.95 K 50.17 K 99.9 K 1.33 K
Capacité de remboursement (€) -3.29 -2.02 -2.65 -1.54
Ratio d'endettement (%) -329.16 -209.38 -190.54 -63.52
Autonomie financière (%) 2.55 2.7 1.42 97.99
Solvabilité 2024 2023 2022 2020
Dettes d'exploitation (€) * 283.14 K 203.94 K 202.01 K 168.16 K
Liquidité générale - - 100.63 149.81
Liquidité réduite - - 100.63 149.81
Couverture de la dette 0.37 0.51 0.34 0.14
Salaires et charges sociales (€) 465.97 K 464.08 K 443.18 K 322.99 K
Structure de l'activité 2024 2023 2022 2020
Salaires / CA (%) 34.99 36.11 37.41 38.63
Impôts sur les bénéfices (€) 9.49 K 26.35 K 19.14 K 9.37 K
Le symbole * indique que la valeur est estimée à partir des données disponibles de l'entreprise.

Estimation des Cotations

6
Infonet Estimation Eurosystème * Estimation Banque de France * Estimation Standard & Poor’s * Estimation Moody’s * Estimation Fitch Ratings *
A 1 1+, 1, 1- AAA, AA+, AA, AA- Aaa, Aa1, Aa2, Aa3 AAA, AA+, AA, AA-
B 2 2+, 2, 2- A+, A, A- A1, A2, A3 A+, A, A-
C 3 3+, 3, 3-, 4+ BBB+, BBB, BBB- Baa1, Baa2, Baa3 BBB+, BBB, BBB-
D 4 4, 4-, 5+ BB+, BB, BB- Ba1, Ba2, Ba3 BB+, BB, BB-
E 5 5, 5-, 6+ B+, B, B- B1, B2, B3 B+, B, B-
F 6 6, 6-, 7, 8 CCC+, CCC, CCC-, CC, C, D Caa, Ca, C CCC+, CCC, CCC-, CC, C, DDD, DD, D
* le tableau ci-dessus présente une correspondance statistique avec les paliers des estimations de cotation.
Il est cependant important de préciser que nous ne garantissons pas que chaque note soit similaire à celle des organismes de notation cités : il s'agit bien d'une simulation d'estimation de cotation.
Infonet n'est ni partenaire, ni affilié et n'a aucune relation directe ou indirecte avec la banque de France, Eurosysteme, Standard & Poor's, Moody's ou Fitch Ratings.

Nuage concurrentiel

100
TOP 100 des entreprises du code APE en fonction des filtres ci-dessus

Documents gratuits

15

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Observations

6
07/08/2024
Cette societe deja constituee sous la forme société d'exercice libéral à responsabilité limitée se transforme en société à responsabilité limitée a compter du 31-05-2024
07/08/2024
Cette societe deja constituee sous la forme société d'exercice libéral à responsabilité limitée se transforme en société à responsabilité limitée a compter du 31-05-2024
10/01/2012
Date de début d'activité à l'origine : 01/09/2010.
10/01/2012
Date de début d'activité à l'origine : 01/09/2010.
01/09/2011
Observations concernant l'établissement situé 44 r ue du docteur bouret 59700 marcq-en-baroeul : cett e société a transféré à dater du 1/9/2011 son étab lissement secondaire du 51-53 rue de l'alcazar 590 00 lille (rcs lille 2010d769)
01/09/2011
Observations concernant l'établissement situé 44 r ue du docteur bouret 59700 marcq-en-baroeul : cett e société a transféré à dater du 1/9/2011 son étab lissement secondaire du 51-53 rue de l'alcazar 590 00 lille (rcs lille 2010d769)

Statuts de la société NUMANS NORD

9
05/08/2024
- Modification de la dénomination de la personne morale Modification relative aux dirigeants d'une... - Modification de la dénomination de la personne morale Modification relative aux dirigeants d'une... - modification des statuts Statuts mis à jour - modification des statuts - modification des statuts Statuts mis à jour - Modification de la dénomination de la personne morale Modification relative aux dirigeants d'une...
05/08/2024
- Modification de la dénomination de la personne morale Modification relative aux dirigeants d'une... - Modification de la dénomination de la personne morale Modification relative aux dirigeants d'une... - modification des statuts Statuts mis à jour - modification des statuts - modification des statuts Statuts mis à jour - Modification de la dénomination de la personne morale Modification relative aux dirigeants d'une...
12/05/2022
Statuts mis à jour - modification relative aux dirigeants d'une société modification des statuts - modification relative aux dirigeants d'une société modification des statuts
11/07/2019
- modification relative aux dirigeants d'une société modification des statuts Statuts mis à jour - modification relative aux dirigeants d'une société modification des statuts
24/05/2019
Statuts mis à jour - décision sur la modification du capital social - décision sur la modification du capital social
11/03/2014
Statuts mis à jour - modification des statuts - modification des statuts
23/03/2010
- cession de parts - cession de parts Statuts mis à jour - cession de parts
23/03/2010
Statuts mis à jour - cession de parts - cession de parts - cession de parts
23/03/2010
- cession de parts - cession de parts Statuts mis à jour - cession de parts

Bilans financiers

7
31/08/2024
Bilan social 2024
31/08/2023
Bilan social 2023
31/08/2022
Bilan social 2022
31/08/2020
Bilan social 2020
31/08/2019
Bilan social 2019
31/08/2017
Bilan social 2017
31/08/2016
Bilan social 2016

Acte(s) publié(s)

4
25/07/2013
Acte sous seing privé - cession de parts
07/03/2011
Procès-verbal d'assemblée générale mixte - décision sur la modification du capital social modification relative aux dirigeants d'une société - décision sur la modification du capital social modification relative aux dirigeants d'une société
07/03/2011
Procès-verbal d'assemblée générale mixte - décision sur la modification du capital social modification relative aux dirigeants d'une société - décision sur la modification du capital social modification relative aux dirigeants d'une société
19/12/2008
Procès-verbal d'assemblée constitutive - constitution d'une personne morale - constitution d'une personne morale

Annonce(s) légale(s) parue(s)

22
24/04/2025
Avis de dépôts des comptes des sociétés
16/08/2024
Modifications et mutations diverses Modification de la dénomination. Modification de l'administration. Modification de la forme juridique.
18/04/2024
Avis de dépôts des comptes des sociétés
13/07/2023
Avis de dépôts des comptes des sociétés
19/05/2022
Modifications et mutations diverses Modification de l'administration.
17/03/2022
Avis de dépôts des comptes des sociétés Les comptes annuels sont accompagnés d'une déclaration de confidentialité en application du premier alinéa de l'artic...
29/04/2021
Avis de dépôts des comptes des sociétés
02/04/2020
Avis de dépôts des comptes des sociétés
21/07/2019
Modifications et mutations diverses Modification de l'administration.
09/06/2019
Modifications et mutations diverses Modification du capital.
05/05/2019
Avis de dépôts des comptes des sociétés Les comptes annuels sont accompagnés d'une déclaration de confidentialité en application du premier alinéa de l'artic...
17/05/2018
Avis de dépôts des comptes des sociétés
25/03/2017
Avis de dépôts des comptes des sociétés
29/03/2016
Avis de dépôts des comptes des sociétés
07/04/2015
Avis de dépôts des comptes des sociétés
14/04/2014
Avis de dépôts des comptes des sociétés
02/04/2013
Avis de dépôts des comptes des sociétés
02/04/2012
Avis de dépôts des comptes des sociétés
26/04/2011
Avis de dépôts des comptes des sociétés
13/04/2011
Modifications et mutations diverses Modification du capital. Modification de l'administration.
18/05/2010
Avis de dépôts des comptes des sociétés
29/01/2009
Créations d'établissements

Comptes annuels de NUMANS NORD

256
Compte de résultat 2024 2023 2022 2020
Ventes de marchandises
- 0 %
- 0 %
608 € 0 %
- 0 %
Production vendue de services
975.4 K € 3.11 %
946.01 K € 9.7 %
862.38 K € 43.1 %
602.64 K € 9.01 %
Chiffres d'affaires nets
975.4 K € 3.11 %
946.01 K € 9.62 %
862.99 K € 43.2 %
602.64 K € 8.87 %
Production stockée
- 0 %
-464 € -572.46 %
-69 € 0 %
- 0 %
Subventions d'exploitation
2 K € -85 %
13.33 K € -20 %
16.67 K € 0 %
- 0 %
Reprises sur dépréciations …
146.93 K € 2.18 %
143.79 K € 23.12 %
116.79 K € 51.15 %
77.27 K € 5.1 %
Autres produits
148 € -89.81 %
1.45 K € 2.41 K %
58 € 93.33 %
30 € 130.77 %
Produits d'exploitation
1.12 M € 1.84 %
1.1 M € 10.81 %
996.44 K € 46.55 %
679.94 K € 8.43 %
Variation de stock (marchandises)
- 0 %
- 0 %
608 € 0 %
- 0 %
Autres achats et charges externes
533.87 K € 15.86 %
460.79 K € 9.8 %
419.65 K € 49.53 %
280.65 K € 3.76 %
Achats
533.87 K € 15.86 %
460.79 K € 9.64 %
420.26 K € 49.75 %
280.65 K € 3.53 %
Impôts, taxes et versements assimilés
14.85 K € 42.88 %
10.39 K € -20.37 %
13.05 K € -4.7 %
13.7 K € -6.46 %
Salaires et traitements
341.34 K € -0.07 %
341.58 K € 5.8 %
322.85 K € 38.67 %
232.82 K € 7.7 %
Charges sociales
124.63 K € 1.74 %
122.51 K € 1.8 %
120.33 K € 33.45 %
90.17 K € 42.43 %
Dot. d’exploit. - Dotations aux …
33.59 K € -14.12 %
39.12 K € 17.61 %
33.26 K € 1.16 K %
2.63 K € -37.07 %
Dot. d’exploit. Sur actif …
32 K € 2.73 %
31.15 K € 43.39 %
21.72 K € -6.69 %
23.28 K € 5.97 %
Dot. d’exploit. Pour risques et …
- 0 %
- 0 %
- 0 %
10 K € 0 %
Dotations d'exploitation
65.59 K € -6.65 %
70.26 K € 27.8 %
54.98 K € 53.11 %
35.91 K € 37.34 %
Autres charges
11.63 K € 2.46 K %
454 € 60.42 %
283 € 1.47 K %
18 € -81.05 %
Charges d'exploitation
1.09 M € 8.54 %
1.01 M € 7.97 %
931.75 K € 42.63 %
653.26 K € 10.45 %
Résultat d'exploitation
32.58 K € -66.81 %
98.15 K € 51.75 %
64.68 K € 142.46 %
26.68 K € -25.09 %
Produits financiers de participations
- 0 %
112 € -95.55 %
2.52 K € 444.06 %
463 € -81.84 %
Produit financiers
- 0 %
112 € -95.55 %
2.52 K € 444.06 %
463 € -81.84 %
Intérêts et charges assimilées
3.26 K € 472.93 %
569 € -54.44 %
1.25 K € 0 %
- 0 %
Charges financières
3.26 K € 472.93 %
569 € -54.44 %
1.25 K € 0 %
- 0 %
Résultat financier
-3.26 K € -613.35 %
-457 € -64.02 %
1.27 K € 174.3 %
463 € -81.84 %
Résultat courant avant impôts
29.32 K € -69.99 %
97.7 K € 48.13 %
65.95 K € 143 %
27.14 K € -28.88 %
Produits exceptionnels sur …
5 € 0 %
- 0 %
25 € -44.44 %
45 € 50 %
Produits exceptionnels sur …
40.4 K € 0 %
- 0 %
30 € -98.18 %
1.65 K € -92.5 %
Produits exceptionnels
40.4 K € 0 %
- 0 %
55 € -96.75 %
1.69 K € -92.31 %
Charges exceptionnelles sur …
- 0 %
2.8 K € 0 %
- 0 %
- 0 %
Charges exceptionnelles sur …
14.05 K € 0 %
- 0 %
30 € -98.18 %
1.65 K € -87.46 %
Charges exceptionnelles
14.05 K € 401.68 %
2.8 K € 9.23 K %
30 € -98.18 %
1.65 K € -87.46 %
Résultat exceptionnel
26.35 K € 841.18 %
-2.8 K € -11.1 K %
25 € -44.44 %
45 € -99.49 %
Impôts sur les bénéfices
9.49 K € -63.97 %
26.35 K € 37.7 %
19.14 K € 104.28 %
9.37 K € -31.52 %
Total des produits
1.16 M € 5.49 %
1.1 M € 10.53 %
999.01 K € 46.46 %
682.09 K € 4.67 %
Total des charges
1.12 M € 8.02 %
1.04 M € 8.77 %
952.17 K € 43.34 %
664.27 K € 7.44 %
Bénéfice ou perte (Résultat net)
46.18 K € -32.63 %
68.55 K € 46.34 %
46.84 K € 162.89 %
17.82 K € -46.59 %
Actif 2024 2023 2022 2020
Autres immobilisations corporelles
92.89 K € -2.22 %
95 K € -23.2 %
123.69 K € 5.62 K %
2.16 K € -54.89 %
Immobilisation corporelles
92.89 K € -2.22 %
95 K € -23.2 %
123.69 K € 5.62 K %
2.16 K € -54.89 %
Autres participations
25.39 K € 2.44 K %
1 K € 0 %
1 K € 0 %
1 K € 0 %
Autres immobilisations financières
24.1 K € 0 %
24.1 K € 0 %
24.1 K € 513.23 %
3.93 K € 0 %
Immobilisations financières
49.49 K € 97.17 %
25.1 K € 0 %
25.1 K € 409.13 %
4.93 K € 0 %
Actif immobilisé
142.38 K € 18.55 %
120.1 K € -19.28 %
148.79 K € 2 K %
7.09 K € -27.05 %
En-cours de production de services
- 0 %
- 0 %
464 € 0 %
- 0 %
Marchandises
- 0 %
- 0 %
- 0 %
3.35 K € 0 %
Stocks et en-cours
- 0 %
- 0 %
464 € -86.13 %
3.35 K € 0 %
Créances clients et comptes ratachés
285.17 K € 6.17 %
268.59 K € 12.04 %
239.72 K € 28.6 %
186.41 K € 25.33 %
Autres créances
42.16 K € 186.5 %
14.71 K € -13.74 %
17.06 K € 74.57 %
9.77 K € -88.62 %
Créances
327.33 K € 15.54 %
283.3 K € 10.33 %
256.78 K € 30.89 %
196.18 K € -16.37 %
Disponibilités
111.59 K € 10.6 %
100.9 K € -35.06 %
155.36 K € -12.79 %
178.14 K € 132.34 %
Charges constatées d'avance
10.79 K € -30.46 %
15.51 K € -4.74 %
16.29 K € -2.29 %
16.67 K € -35.16 %
Actif circulant
449.71 K € 12.51 %
399.71 K € -6.8 %
428.89 K € 8.76 %
394.33 K € 15.87 %
Total actif
592.08 K € 13.9 %
519.81 K € -10.02 %
577.68 K € 43.91 %
401.42 K € 14.68 %
Passif 2024 2023 2022 2020
Capital social ou individuel
59.76 K € 0 %
59.76 K € 0 %
59.76 K € 0 %
59.76 K € 0 %
Réserve légale
5.98 K € 0 %
5.98 K € 0 %
5.98 K € 0 %
5.98 K € 4.84 %
Autres réserves
48 € -95.72 %
1.12 K € -96.18 %
29.34 K € -37.41 %
46.88 K € 7.05 %
Résultat de l'exercice
46.18 K € -32.63 %
68.55 K € 46.34 %
46.84 K € 162.89 %
17.82 K € -46.59 %
Capitaux propres
111.96 K € -17.31 %
135.4 K € -4.59 %
141.92 K € 8.81 %
130.43 K € -8.54 %
Provisions pour risques
- 0 %
- 0 %
10 K € 0 %
10 K € 0 %
Provisions
- 0 %
- 0 %
10 K € 0 %
10 K € 0 %
Emprunts et dettes auprès des …
37.74 K € -23.24 %
49.16 K € -18.75 %
60.51 K € 0 %
- 0 %
Emprunts et dettes financières divers
6.21 K € 515.66 %
1.01 K € -97.44 %
39.39 K € 2.86 K %
1.33 K € 2.08 K %
Dettes financières
43.95 K € -12.41 %
50.17 K € -49.78 %
99.9 K € 7.41 K %
1.33 K € 2.08 K %
Dettes fournisseurs et comptes …
157.34 K € 126.4 %
69.49 K € 8 %
64.35 K € 44.44 %
44.55 K € -4.18 %
Dettes fiscales et sociales
125.81 K € -6.42 %
134.44 K € -2.34 %
137.67 K € 11.38 %
123.6 K € 67.14 %
Dettes d'exploitation
283.14 K € 38.84 %
203.94 K € 0.95 %
202.01 K € 20.14 %
168.16 K € 39.61 %
Autres dettes
19.09 K € 23.24 %
15.49 K € 797.62 %
1.73 K € -59.94 %
4.31 K € 264.55 %
Dettes diverses
19.09 K € 23.24 %
15.49 K € 797.62 %
1.73 K € -59.94 %
4.31 K € 264.55 %
Dettes + 1an
43.95 K € -12.41 %
50.17 K € -49.78 %
99.9 K € 781.62 %
11.33 K € 18.48 K %
Produits constatés d'avance
133.94 K € 16.66 %
114.81 K € -5.99 %
122.13 K € 40.06 %
87.2 K € 1.71 %
Dettes
480.12 K € 24.9 %
384.41 K € -9.71 %
425.76 K € 63.13 %
260.99 K € 25.83 %
Total passif
592.08 K € 13.9 %
519.81 K € -10.02 %
577.68 K € 43.91 %
401.42 K € 14.68 %

Les questions fréquemment posées

6

Quel est le nombre de salariés sous contrat avec Numans Nord ?

On dénombre 6 - 9 salariés en activité pour l’entreprise Numans Nord.

Qui est le dirigeant de la société NUMANS NORD ?

Le dirigeant de la société NUMANS NORD est : Arnaud Poncet.

Quel est le chiffre d’affaire de l’entreprise NUMANS NORD ?

Le volume des transactions de Numans Nord est de 975.4 K €.
Consultez le compte de résultat.

Quel est le code ape de l’entreprise Numans Nord ?

Le code ape (aussi appelé Activité Principale Exercée est : 6920Z (soit : Activités comptables).
Consultez la présentation d'entreprise

Quelles sont les datas financières à retenir sur la société Numans Nord ?

Durant la période 2024 la compagnie Numans Nord a réalisé un des résultats d'exploitation, financier et exceptionnel de 46.18 K € avec une trésorerie de 111.59 K € (la trésorerie disponible qui permet de régler les charges de l’entreprise : salaires, fournisseurs, etc). Le taux de profitabilité est de 4.73 %.

Quel est le statut fiscal de la société Numans Nord ?

La société Numans Nord a été inscrite le 2009 et son statut fiscal est : Société à responsabilité limitée (sans autre indication).
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