Les performances financières
41Performance | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Chiffre d'affaires (€) | 5.29 M | 5.59 M | 6.55 M | 8.76 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marge brute (€) | 1.13 M | 1.26 M | 1.42 M | 1.75 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Excédent brut d'exploitation (€) | - | 611.09 K | - | 769.81 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA (€) | 526.64 K | 595.48 K | 689.77 K | 724.8 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA - EBE (€) | - | 15.62 K | - | 45.02 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Résultat d'exploitation (€) | 471.13 K | 559.15 K | 658.47 K | 679.16 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Résultat net (€) | 425.66 K | 505.46 K | 574.48 K | 680.38 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Croissance | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge brute (%) | 21.45 | 22.53 | 21.65 | 19.96 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge d'EBITDA (%) | 9.95 | 10.65 | 10.53 | 8.27 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge opérationnelle (%) | - | 10.93 | - | 8.78 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gestion BFR | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFR (€) | 1.55 M | 1.76 M | 1.23 M | 1.57 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRE (€) | -256.28 K | 545.34 K | 192.74 K | 358.95 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRHE (€) | 516.25 K | 343.55 K | 305.07 K | 745.16 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFR en jours de CA (j) | 106.9 | 114.7 | 68.41 | 65.46 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRE en jours de CA (j) | -17.68 | 35.6 | 10.74 | 14.95 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRHE en jours de CA (j) | 7.48 Md | 5.26 Md | 5.48 Md | 17.89 Md | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Délais de paiement clients (j) | 46.72 | 39.06 | 27.7 | 37.84 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Délais de paiement fournisseurs (j) | 120.83 | 75.26 | 99.51 | 57.98 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio des stocks / CA (%) | 20.57 | 23.86 | 24.71 | 15.83 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Autonomie financière | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement (€) | - | 541.85 K | - | 733.11 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dette nette (€) | -647.41 K | -1.38 M | -1.75 M | -1.78 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement / CA (%) | - | 9.69 | - | 8.36 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Font de roulement (€) | 1.53 M | 1.75 M | 1.21 M | 1.55 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Couverture du BFR | 98.87 | 99.5 | 98.34 | 98.34 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Trésorerie (€) | 1.27 M | 859.34 K | 709.82 K | 441.79 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dettes financières (€) | 406.4 K | 1.19 M | 837.27 K | 997.84 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité de remboursement (€) | - | -2.54 | - | -2.43 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio d'endettement (%) | -39.7 | -130.41 | -199.13 | -167.77 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Autonomie financière (%) | 4.01 | 0.89 | 1.05 | 1.06 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Solvabilité | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dettes d'exploitation (€) * | 1.5 M | 1.04 M | 1.6 M | 1.2 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Liquidité générale | 101.93 | 65.36 | 49.29 | 62.21 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Liquidité réduite | 101.93 | 65.36 | 49.29 | 62.21 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Couverture de la dette | 2.58 | 5.28 | 4.51 | 5.69 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge nette (%) | 8.05 | 9.04 | 8.77 | 7.76 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Rentabilité sur fonds propres (%) | 26.1 | 47.85 | 65.28 | 64.16 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Rentabilité économique (%) | 11.99 | 15.35 | 17.19 | 20.73 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Valeur ajoutée (€) * | 1.06 M | 1.19 M | 1.34 M | 1.63 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Valeur ajoutée / CA (%) * | 19.94 | 21.22 | 20.5 | 18.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Structure de l'activité | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Salaires et charges sociales (€) | 549.59 K | 628.08 K | 695.06 K | 1 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Salaires / CA (%) | 8.16 | 8.68 | 8.03 | 8.72 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Impôts sur les bénéfices (€) | 45.68 K | 73.55 K | 102.78 K | -23.85 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Le symbole * indique que la valeur est estimée à partir des données disponibles de l'entreprise. |
Dirigeant(s) de Pharmacie De L'hyper
0Comptes annuels de PHARMACIE DE L'HYPER
79Actif | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
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Concessions, brevets et droits … | 268 € -54.42 % | - 0 % | 72 € 0 % | - 0 % |
Fonds commercial | 261 K € 0 % | 261 K € 0 % | 261 K € 0 % | 261 K € 0 % |
Immobilisation incorporelles | 261.27 K € 1.35 % | 261 K € -0.1 % | 261.07 K € 0.03 % | 261 K € -0.03 % |
Installations techniques … | - 0 % | - 0 % | 4.75 K € 0 % | 4.94 K € 4.04 % |
Autres immobilisations corporelles | 162.73 K € -12.11 % | 137.93 K € -15.25 % | 164.62 K € 19.35 % | 166.19 K € 0.95 % |
Avances et acomptes | 2.11 K € 0 % | 18.83 K € 791.52 % | - 0 % | - 0 % |
Immobilisation corporelles | 164.85 K € -11.98 % | 156.75 K € -4.91 % | 169.37 K € 8.05 % | 171.13 K € 1.04 % |
Autres participations | - 0 % | - 0 % | - 0 % | 996 € 0 % |
Autres titres immobilisés | 62.44 K € 0 % | 62.44 K € 0 % | 62.44 K € 0 % | 62.44 K € 0 % |
Autres immobilisations financières | 16.85 K € 0 % | 16.85 K € 0 % | 16.85 K € 0 % | 16.85 K € 0 % |
Immobilisations financières | 79.29 K € -20.14 % | 79.29 K € 0 % | 79.29 K € 0 % | 80.29 K € 1.26 % |
Actif immobilisé | 505.4 K € -7.16 % | 497.04 K € -1.65 % | 509.73 K € 2.55 % | 512.41 K € 0.53 % |
Marchandises | 1.09 M € -11.19 % | 1.33 M € 22.57 % | 1.62 M € 21.34 % | 1.39 M € -14.31 % |
Stocks et en-cours | 1.09 M € -11.19 % | 1.33 M € 22.57 % | 1.62 M € 21.34 % | 1.39 M € -14.31 % |
Créances clients et comptes ratachés | 150.55 K € 29.35 % | 250.45 K € 66.35 % | 178.4 K € -28.77 % | 168.61 K € -5.49 % |
Autres créances | 526.7 K € 0.61 % | 347.85 K € -33.96 % | 318.8 K € -8.35 % | 740.04 K € 132.13 % |
Créances | 677.25 K € 5.84 % | 598.29 K € -11.66 % | 497.21 K € -16.9 % | 908.65 K € 82.75 % |
Disponibilités | 1.27 M € 83.41 % | 859.34 K € -32.44 % | 709.82 K € -17.4 % | 441.79 K € -37.76 % |
Charges constatées d'avance | 7.12 K € -28.51 % | 4.48 K € -37.09 % | 6.63 K € 47.98 % | 31.17 K € 370.02 % |
Actif circulant | 3.04 M € 18.52 % | 2.8 M € -8.16 % | 2.83 M € 1.3 % | 2.77 M € -2.25 % |
Total actif | 3.55 M € 14.03 % | 3.29 M € -7.24 % | 3.34 M € 1.49 % | 3.28 M € -1.83 % |
Passif | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Capital social ou individuel | 105 K € 0 % | 105 K € 0 % | 105 K € 0 % | 105 K € 0 % |
Réserve légale | - 0 % | - 0 % | - 0 % | 14 K € 0 % |
Autres réserves | 14 K € 0 % | 14 K € 0 % | 14 K € 0 % | - 0 % |
Report à nouveau | 1.09 M € 0.15 % | 431.94 K € -60.24 % | 186.6 K € -56.8 % | 261.09 K € 39.92 % |
Résultat de l'exercice | 425.66 K € 21.07 % | 505.46 K € 18.75 % | 574.48 K € 13.66 % | 680.38 K € 18.43 % |
Capitaux propres | 1.63 M € 4.86 % | 1.06 M € -35.23 % | 880.09 K € -16.69 % | 1.06 M € 20.5 % |
Emprunts et dettes auprès des … | 239.39 K € -27.89 % | 459.06 K € 91.76 % | 386.9 K € -15.72 % | 569.34 K € 47.15 % |
Emprunts et dettes financières divers | 167.02 K € 2.53 K % | 729.8 K € 336.97 % | 450.37 K € -38.29 % | 428.5 K € -4.86 % |
Dettes financières | 406.4 K € 20.13 % | 1.19 M € 192.53 % | 837.27 K € -29.57 % | 997.84 K € 19.18 % |
Dettes fournisseurs et comptes … | 1.33 M € 17.21 % | 943.75 K € -29.06 % | 1.48 M € 56.53 % | 1.08 M € -27.06 % |
Dettes fiscales et sociales | 165.01 K € 113.5 % | 95.65 K € -42.03 % | 127.41 K € 33.2 % | 119.54 K € -6.18 % |
Dettes d'exploitation | 1.5 M € 23.35 % | 1.04 M € -30.49 % | 1.6 M € 54.39 % | 1.2 M € -25.4 % |
Autres dettes | 17.57 K € 134.79 % | 8.78 K € -50.01 % | 20.36 K € 131.82 % | 26.05 K € 27.93 % |
Dettes diverses | 17.57 K € 134.79 % | 8.78 K € -50.01 % | 20.36 K € 131.82 % | 26.05 K € 27.93 % |
Dettes + 1an | 406.4 K € 20.13 % | 1.19 M € 192.53 % | 837.27 K € -29.57 % | 997.84 K € 19.18 % |
Dettes | 1.92 M € 23.19 % | 2.24 M € 16.55 % | 2.46 M € 10.07 % | 2.22 M € -9.8 % |
Total passif | 3.55 M € 14.03 % | 3.29 M € -7.24 % | 3.34 M € 1.49 % | 3.28 M € -1.83 % |
Compte de résultat | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Ventes de marchandises | 5.23 M € -28.26 % | 5.51 M € 5.45 % | 6.5 M € 17.87 % | 8.68 M € 33.64 % |
Production vendue de services | 62.51 K € 28.63 % | 78.12 K € 24.97 % | 53.81 K € -31.12 % | 80.29 K € 49.21 % |
Chiffres d'affaires nets | 5.29 M € -27.89 % | 5.59 M € 5.68 % | 6.55 M € 17.19 % | 8.76 M € 33.77 % |
Subventions d'exploitation | - 0 % | 5.84 K € 0 % | 24.71 K € 322.79 % | 55.51 K € 124.66 % |
Reprises sur dépréciations … | - 0 % | 14.73 K € 0 % | - 0 % | 4.09 K € 0 % |
Autres produits | 362 € 164.23 % | 57 € -84.25 % | 11 € -80.7 % | 2.22 K € 20.07 K % |
Produits d'exploitation | 5.29 M € -28.04 % | 5.61 M € 6.06 % | 6.58 M € 17.2 % | 8.83 M € 34.21 % |
Achats de marchandises (y compris … | 3.63 M € -36.63 % | 4.15 M € 14.44 % | 4.89 M € 17.86 % | 5.95 M € 21.73 % |
Variation de stock (marchandises) | 137.12 K € -159.73 % | -245.72 K € -279.21 % | -284.74 K € 15.88 % | 231.63 K € -181.35 % |
Achats de matières premières et … | - 0 % | - 0 % | - 0 % | 10.5 K € 0 % |
Autres achats et charges externes | 392.51 K € -36.88 % | 427.38 K € 8.88 % | 527.56 K € 23.44 % | 819.17 K € 55.27 % |
Achats | 4.16 M € -32.04 % | 4.33 M € 4.22 % | 5.13 M € 18.53 % | 7.02 M € 36.64 % |
Impôts, taxes et versements assimilés | 27.05 K € -16.46 % | 26.44 K € -2.25 % | 27.42 K € 3.7 % | 37.52 K € 36.84 % |
Salaires et traitements | 431.48 K € -28.92 % | 485.28 K € 12.47 % | 525.84 K € 8.36 % | 764.36 K € 45.36 % |
Charges sociales | 118.11 K € -26.1 % | 142.8 K € 20.91 % | 169.23 K € 18.5 % | 235.8 K € 39.34 % |
Dot. d’exploit. - Dotations aux … | 55.51 K € -25.96 % | 36.33 K € -34.55 % | 31.31 K € -13.83 % | 45.64 K € 45.78 % |
Dot. d’exploit. Sur actif … | - 0 % | - 0 % | 110 € 0 % | 4.88 K € 4.34 K % |
Dotations d'exploitation | 55.51 K € -25.96 % | 36.33 K € -34.55 % | 31.42 K € -13.52 % | 50.52 K € 60.8 % |
Autres charges | 32.01 K € 28.16 % | 30.35 K € -5.2 % | 30.63 K € 0.92 % | 44.23 K € 44.42 % |
Charges d'exploitation | 4.82 M € -31.28 % | 5.05 M € 4.82 % | 5.92 M € 17.14 % | 8.15 M € 37.66 % |
Résultat d'exploitation | 471.13 K € 39.01 % | 559.15 K € 18.68 % | 658.47 K € 17.76 % | 679.16 K € 3.14 % |
Bénéfice attribué ou perte … | - 0 % | - 0 % | 41.84 K € 0 % | 985 € -97.65 % |
Perte supportée ou bénéfice … | - 0 % | - 0 % | 10.35 K € 0 % | - 0 % |
Opérations en commun | - 0 % | - 0 % | 52.19 K € 0 % | 985 € -98.11 % |
Autres intérêts et produit assimilés | 28.91 K € -25.27 % | 42.86 K € 48.23 % | 21.47 K € -49.9 % | 31.64 K € 47.37 % |
Produit financiers | 28.91 K € -25.27 % | 42.86 K € 48.23 % | 21.47 K € -49.9 % | 31.64 K € 47.37 % |
Intérêts et charges assimilées | 6.12 K € 957.34 % | 4.28 K € -30.09 % | 7.34 K € 71.57 % | 10.04 K € 36.78 % |
Charges financières | 6.12 K € 957.34 % | 4.28 K € -30.09 % | 7.34 K € 71.57 % | 10.04 K € 36.78 % |
Résultat financier | 22.79 K € -40.2 % | 38.58 K € 69.27 % | 14.13 K € -63.38 % | 21.6 K € 52.87 % |
Résultat courant avant impôts | 493.92 K € 31 % | 597.73 K € 21.02 % | 704.09 K € 17.79 % | 701.74 K € -0.33 % |
Produits exceptionnels sur … | 9.51 K € -1.07 % | 25.97 K € 173.09 % | 3.83 K € -85.27 % | - 0 % |
Produits exceptionnels sur … | 1 € -99.8 % | - 0 % | - 0 % | - 0 % |
Produits exceptionnels | 9.51 K € -5.95 % | 25.97 K € 173.07 % | 3.83 K € -85.27 % | - 0 % |
Charges exceptionnelles sur … | 10.63 K € 1.84 K % | 44.53 K € 319.07 % | 30.65 K € -31.16 % | 45.22 K € 47.51 % |
Charges exceptionnelles sur … | 20.94 K € 4.09 K % | 165 € -99.21 % | - 0 % | - 0 % |
Charges exceptionnelles | 32.09 K € 2.33 K % | 44.69 K € 39.25 % | 30.65 K € -31.41 % | 45.22 K € 47.51 % |
Résultat exceptionnel | -22.58 K € -356.79 % | -18.72 K € -17.11 % | -26.82 K € 43.31 % | -45.22 K € 68.56 % |
Impôts sur les bénéfices | 45.68 K € 33.39 % | 73.55 K € 61 % | 102.78 K € 39.74 % | -23.85 K € -123.21 % |
Total des produits | 5.33 M € -28 % | 5.68 M € 6.59 % | 6.64 M € 16.96 % | 8.86 M € 33.34 % |
Total des charges | 4.9 M € -30.44 % | 5.18 M € 5.53 % | 6.07 M € 17.28 % | 8.18 M € 34.75 % |
Bénéfice ou perte (Résultat net) | 425.66 K € 21.07 % | 505.46 K € 18.75 % | 574.48 K € 13.66 % | 680.38 K € 18.43 % |