Les performances financières
36Performance | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Chiffre d'affaires (€) | - | 18.12 M | 21.6 M | 27.68 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marge brute (€) | - | 15.59 M | 17.58 M | 22.7 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Excédent brut d'exploitation (€) | - | -2.21 M | -4.26 M | -3.74 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA (€) | - | -1.78 M | -4.4 M | -3.77 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA - EBE (€) | - | -423.05 K | 142.19 K | 23.59 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Résultat d'exploitation (€) | - | -2.68 M | -5.83 M | -5.37 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Résultat net (€) | -588.99 K | -4.35 M | -8.15 M | -8.23 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Croissance | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge brute (%) | - | 86.05 | 81.38 | 82 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge d'EBITDA (%) | - | -9.83 | -20.39 | -13.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge opérationnelle (%) | - | -12.17 | -19.73 | -13.52 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gestion BFR | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFR (€) | - | -6.56 M | -7.33 M | -9.85 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRE (€) | 2.22 M | -6.83 M | -7.85 M | -10.47 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRHE (€) | 1.69 M | 147.81 K | 449.98 K | 107.48 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFR en jours de CA (j) | - | -132.05 | -123.95 | -129.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRE en jours de CA (j) | - | -137.6 | -132.62 | -138 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRHE en jours de CA (j) | - | 7.34 Md | 26.62 Md | 8.15 Md | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Délais de paiement clients (j) | - | 47.41 | 38.79 | 44.33 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Délais de paiement fournisseurs (j) | - | 37.12 | 27.03 | 39.88 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio des stocks / CA (%) | - | 1.55 | 2.35 | 2.94 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Autonomie financière | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement (€) | - | -3.17 M | -6.55 M | -6.47 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement / CA (%) | - | -17.48 | -30.32 | -23.37 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Font de roulement (€) | - | -8.16 M | -8.43 M | -11.49 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Couverture du BFR | - | 124.5 | 115 | 116.58 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dettes financières (€) | - | 4.89 M | 3.83 M | 15.82 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Autonomie financière (%) | - | -0.91 | -0.49 | -0.62 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Solvabilité | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dettes d'exploitation (€) * | - | 9.2 M | 10.15 M | 14.2 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Liquidité générale | 39.73 | 16.59 | 16.41 | 11.56 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Liquidité réduite | 39.73 | 16.59 | 16.41 | 11.56 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Couverture de la dette | - | -0.49 | -0.83 | -0.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge nette (%) | - | -24.02 | -37.75 | -29.73 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Rentabilité sur fonds propres (%) | 217.15 | 97.18 | 432.79 | 83.69 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Rentabilité économique (%) | -58.9 M | -38.8 | -61.81 | -37.73 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Valeur ajoutée (€) * | -218.89 K | 9.43 M | 9.66 M | 13.68 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Valeur ajoutée / CA (%) * | - | 52.06 | 44.74 | 49.42 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Structure de l'activité | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Salaires et charges sociales (€) | - | 16.97 M | 20.4 M | 25.59 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Salaires / CA (%) | - | 61.67 | 62.47 | 65.69 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Le symbole * indique que la valeur est estimée à partir des données disponibles de l'entreprise. |
Dirigeant(s) de Les Manufactures D'auvergne
1Comptes annuels de LES MANUFACTURES D'AUVERGNE
79Actif | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
---|---|---|---|---|
Autres immobilisations incorporelles … | 3.23 K € -43.04 % | 102.92 K € 3.09 K % | 971.24 K € 843.65 % | 1.57 M € 61.59 % |
Immobilisation incorporelles | 3.23 K € -43.04 % | 102.92 K € 3.09 K % | 971.24 K € 843.65 % | 1.57 M € 61.59 % |
Terrains | 547.7 K € 0 % | 547.7 K € 0 % | 547.7 K € 0 % | 547.7 K € 0 % |
Constructions | 4.68 M € -6.49 % | 4.66 M € -0.38 % | 4.31 M € -7.41 % | 4.04 M € -6.41 % |
Installations techniques … | 1.38 M € 10.47 % | 2.07 M € 49.54 % | 3.36 M € 62.75 % | 4.16 M € 23.7 % |
Autres immobilisations corporelles | 601.45 K € -7.88 % | 656 K € 9.07 % | 1.17 M € 78.89 % | 736.68 K € -37.23 % |
Immobilisations en cours | 116.81 K € 232.39 % | 537.48 K € 360.14 % | - 0 % | 3.16 M € 0 % |
Avances et acomptes | - 0 % | - 0 % | - 0 % | 3.25 M € 0 % |
Immobilisation corporelles | 7.32 M € -2.18 % | 8.47 M € 15.59 % | 9.4 M € 11 % | 15.89 M € 69.13 % |
Autres immobilisations financières | - 0 % | 8.5 K € 0 % | 8.5 K € 0 % | 8.5 K € 0 % |
Immobilisations financières | - 0 % | 8.5 K € 0 % | 8.5 K € 0 % | 8.5 K € 0 % |
Actif immobilisé | 7.33 M € -2.22 % | 8.58 M € 17.06 % | 10.38 M € 20.98 % | 17.47 M € 68.37 % |
En-cours de production de biens | 91 K € -15.74 % | 269 K € 195.6 % | 508 K € 88.85 % | 807 K € 58.86 % |
Avances et acomptes versés sur … | - 0 % | 11.45 K € 0 % | - 0 % | 5.98 K € 0 % |
Stocks et en-cours | 91 K € -15.74 % | 280.45 K € 208.18 % | 508 K € 81.14 % | 812.98 K € 60.04 % |
Créances clients et comptes ratachés | 2.13 M € 48.81 % | 2.07 M € -2.69 % | 1.79 M € -13.64 % | 2.91 M € 62.51 % |
Autres créances | 1.68 M € 254.76 % | 279.7 K € -83.39 % | 504.12 K € 80.24 % | 451.64 K € -10.41 % |
Créances | 3.81 M € 100.07 % | 2.35 M € -38.31 % | 2.29 M € -2.48 % | 3.36 M € 46.49 % |
Charges constatées d'avance | 9.88 K € 82.4 % | 7.07 K € -28.42 % | 8.73 K € 23.45 % | 168.45 K € 1.83 K % |
Actif circulant | 3.92 M € 93.2 % | 2.64 M € -32.55 % | 2.81 M € 6.47 % | 4.34 M € 54.48 % |
Total actif | 11.24 M € 18.1 % | 11.22 M € -0.22 % | 13.19 M € 17.56 % | 21.82 M € 65.41 % |
Passif | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Capital social ou individuel | 500 K € 0 % | 500 K € 0 % | 500 K € 0 % | 500 K € 0 % |
Ecarts de réévaluation | - 0 % | 8 € 0 % | - 0 % | - 0 % |
Réserve réglementées | - 0 % | - 0 % | 2.09 M € 0 % | - 0 % |
Report à nouveau | - 0 % | -3.27 M € 0 % | 584.5 K € -117.87 % | -5.48 M € -1.04 K % |
Résultat de l'exercice | - 0 % | -4.35 M € 0 % | -8.15 M € 87.31 % | -8.23 M € 0.96 % |
Subventions d'investissement | - 0 % | 58.23 K € 0 % | 53.91 K € -7.41 % | 49.6 K € -8 % |
Provisions réglementées | - 0 % | 2.59 M € 0 % | 3.04 M € 17.68 % | 3.33 M € 9.35 % |
Capitaux propres | -271.24 K € -242.6 % | -4.48 M € 1.55 K % | -1.88 M € -57.94 % | -9.83 M € 422.05 % |
Provisions pour charges | - 0 % | 1.47 M € 0 % | 1.04 M € -29.29 % | 1.12 M € 8.02 % |
Provisions | - 0 % | 1.47 M € 0 % | 1.04 M € -29.29 % | 1.12 M € 8.02 % |
Emprunts et dettes auprès des … | - 0 % | 192 € 0 % | - 0 % | - 0 % |
Emprunts et dettes financières divers | - 0 % | 4.89 M € 0 % | 3.83 M € -21.82 % | 15.82 M € 313.41 % |
Dettes financières | - 0 % | 4.89 M € 0 % | 3.83 M € -21.82 % | 15.82 M € 313.41 % |
Dettes fournisseurs et comptes … | - 0 % | 257.03 K € 0 % | 297.68 K € 15.81 % | 544.5 K € 82.92 % |
Dettes fiscales et sociales | - 0 % | 8.94 M € 0 % | 9.85 M € 10.16 % | 13.65 M € 38.62 % |
Dettes d'exploitation | - 0 % | 9.2 M € 0 % | 10.15 M € 10.32 % | 14.2 M € 39.92 % |
Dettes sur immobilisations et … | - 0 % | 138.95 K € 0 % | 62.87 K € -54.76 % | 512.61 K € 715.36 % |
Dettes diverses | - 0 % | 138.95 K € 0 % | 62.87 K € -54.76 % | 512.61 K € 715.36 % |
Dettes + 1an | - 0 % | 5.18 M € 0 % | 4.01 M € -22.57 % | 15.97 M € 298.37 % |
Dettes | 9.63 M € 22.79 % | 14.23 M € 47.84 % | 14.04 M € -1.37 % | 30.53 M € 117.51 % |
Total passif | 1 € -100 % | 11.22 M € 1.12 Md % | 13.19 M € 17.56 % | 21.82 M € 65.41 % |
Compte de résultat | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 |
Production vendue de services | - 0 % | 18.12 M € 0 % | 21.6 M € 19.18 % | 27.68 M € 28.19 % |
Chiffres d'affaires nets | - 0 % | 18.12 M € 0 % | 21.6 M € 19.18 % | 27.68 M € 28.19 % |
Production stockée | - 0 % | 178 K € 0 % | 239 K € 34.27 % | 299 K € 25.1 % |
Subventions d'exploitation | - 0 % | - 0 % | 809 € 0 % | - 0 % |
Reprises sur dépréciations … | - 0 % | 706.74 K € 0 % | 40.76 K € -94.23 % | 129.46 K € 217.63 % |
Autres produits | - 0 % | 18 € 0 % | 71 € 294.44 % | 108 € 52.11 % |
Produits d'exploitation | - 0 % | 19 M € 0 % | 21.88 M € 15.11 % | 28.11 M € 28.5 % |
Achats de marchandises (y compris … | - 0 % | 1.05 K € 0 % | -21 € -102 % | -17 € -19.05 % |
Achats de matières premières et … | - 0 % | 148.92 K € 0 % | 187.29 K € 25.76 % | 231.91 K € 23.82 % |
Autres achats et charges externes | - 0 % | 2.38 M € 0 % | 3.83 M € 61.21 % | 4.75 M € 23.95 % |
Achats | - 0 % | 2.53 M € 0 % | 4.02 M € 59.05 % | 4.98 M € 23.95 % |
Impôts, taxes et versements assimilés | - 0 % | 1 M € 0 % | 1.67 M € 67.07 % | 1.15 M € -31.09 % |
Salaires et traitements | - 0 % | 11.17 M € 0 % | 13.49 M € 20.74 % | 18.19 M € 34.79 % |
Charges sociales | - 0 % | 5.8 M € 0 % | 6.91 M € 19.18 % | 7.4 M € 7.1 % |
Dot. d’exploit. - Dotations aux … | - 0 % | 901.18 K € 0 % | 1.42 M € 57.83 % | 1.61 M € 13.07 % |
Dot. d’exploit. Pour risques et … | - 0 % | 283.65 K € 0 % | 182.85 K € -35.54 % | 152.91 K € -16.37 % |
Dotations d'exploitation | - 0 % | 1.18 M € 0 % | 1.61 M € 35.48 % | 1.76 M € 9.71 % |
Autres charges | - 0 % | 39 € 0 % | 93 € 138.46 % | 137 € 47.31 % |
Charges d'exploitation | - 0 % | 21.69 M € 0 % | 27.7 M € 27.73 % | 33.49 M € 20.87 % |
Résultat d'exploitation | - 0 % | -2.68 M € 0 % | -5.83 M € 117.12 % | -5.37 M € -7.76 % |
Intérêts et charges assimilées | - 0 % | - 0 % | 511 € 0 % | 62.71 K € 12.17 K % |
Différences négatives de change | - 0 % | 20 € 0 % | 187 € 835 % | - 0 % |
Charges financières | - 0 % | 20 € 0 % | 698 € 3.39 K % | 62.71 K € 8.88 K % |
Résultat financier | - 0 % | -20 € 0 % | -698 € 3.39 K % | -62.71 K € 8.88 K % |
Résultat courant avant impôts | - 0 % | -2.68 M € 0 % | -5.83 M € 117.15 % | -5.44 M € -6.7 % |
Produits exceptionnels sur … | 4.31 K € -18.48 % | 7.11 K € 64.92 % | 4.31 K € -39.35 % | 4.32 K € 0.05 % |
Reprises sur dépréciations et … | 106.66 K € 18.66 % | 127.76 K € 19.78 % | 131.33 K € 2.8 % | 120.98 K € -7.88 % |
Produits exceptionnels | 110.98 K € 16.6 % | 134.87 K € 21.53 % | 135.65 K € 0.58 % | 125.3 K € -7.63 % |
Charges exceptionnelles sur … | 2.02 K € -62.46 % | - 0 % | - 0 % | - 0 % |
Charges exceptionnelles sur … | - 0 % | 2.64 K € 0 % | - 0 % | - 0 % |
Dotations exceptionnelles aux … | 238.52 K € 5.32 % | 276.86 K € 16.08 % | 588.78 K € 112.66 % | 405.51 K € -31.13 % |
Charges exceptionnelles | 240.54 K € 3.31 % | 279.5 K € 16.2 % | 588.78 K € 110.65 % | 405.51 K € -31.13 % |
Résultat exceptionnel | -129.56 K € -5.88 % | -144.63 K € 11.63 % | -453.13 K € 213.29 % | -280.21 K € -38.16 % |
Participations des salariés aux … | 1.61 M € 23.37 % | 1.52 M € -5.2 % | 1.87 M € 22.85 % | 2.51 M € 34.23 % |
Total des produits | 22 M € 16.1 % | 19.14 M € -13 % | 22.01 M € 15.01 % | 28.24 M € 28.28 % |
Total des charges | 22.59 M € 10.77 % | 23.49 M € 4 % | 30.16 M € 28.4 % | 36.47 M € 20.89 % |
Bénéfice ou perte (Résultat net) | -588.99 K € -59.21 % | -4.35 M € 638.95 % | -8.15 M € 87.31 % | -8.23 M € 0.96 % |