Les performances financières
41Performance | 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Chiffre d'affaires (€) | 10.98 M | 12.86 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Marge brute (€) | 2.68 M | 3.45 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Excédent brut d'exploitation (€) | 871.71 K | 1.15 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA (€) | 896.01 K | 1.02 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
EBITDA - EBE (€) | -24.3 K | 121.17 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Résultat d'exploitation (€) | 507.13 K | 624.92 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Résultat net (€) | 315.7 K | 430.17 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Croissance | 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge brute (%) | 24.37 | 26.81 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge d'EBITDA (%) | 8.16 | 7.97 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge opérationnelle (%) | 7.94 | 8.91 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Gestion BFR | 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFR (€) | 5.69 M | 7.35 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRE (€) | 4.5 M | 5.76 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRHE (€) | 585.21 K | 516.09 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFR en jours de CA (j) | 189.25 | 208.62 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRE en jours de CA (j) | 149.59 | 163.41 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
BFRHE en jours de CA (j) | 17.6 Md | 18.18 Md | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Délais de paiement clients (j) | 55.11 | 69.2 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Délais de paiement fournisseurs (j) | 80.91 | 47.23 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio des stocks / CA (%) | 51.4 | 44.83 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Autonomie financière | 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement (€) | 704.72 K | 916.71 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dette nette (€) | -7.03 M | -7.25 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité d'autofinancement / CA (%) | 6.42 | 7.13 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Font de roulement (€) | 5.69 M | 7.14 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Couverture du BFR | 99.93 | 97.15 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Trésorerie (€) | 625.56 K | 868.8 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dettes financières (€) | 5.36 M | 6.19 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Capacité de remboursement (€) | -9.97 | -7.91 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio d'endettement (%) | -215.86 | -196.72 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Autonomie financière (%) | 0.61 | 0.6 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Solvabilité | 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Dettes d'exploitation (€) * | 2.29 M | 1.72 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Liquidité générale | 30.51 | 40.74 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Liquidité réduite | 30.51 | 40.74 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Couverture de la dette | 1.2 | 0.9 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Taux de marge nette (%) | 2.88 | 3.35 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Rentabilité sur fonds propres (%) | 9.7 | 11.67 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Rentabilité économique (%) | 2.89 | 3.64 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Valeur ajoutée (€) * | 2.48 M | 3.1 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Valeur ajoutée / CA (%) * | 22.63 | 24.1 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Structure de l'activité | 2019 | 2020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Salaires et charges sociales (€) | 1.64 M | 2.14 M | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Salaires / CA (%) | 11.66 | 12.93 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Impôts sur les bénéfices (€) | 63.99 K | 124.84 K | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Le symbole * indique que la valeur est estimée à partir des données disponibles de l'entreprise. |
Dirigeant(s) de Pma 28
1Comptes annuels de PMA 28
82Actif | 2019 | 2020 |
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Concessions, brevets et droits … | - 0 % | 1.28 K € 0 % |
Immobilisation incorporelles | - 0 % | 1.28 K € 0 % |
Terrains | 6.22 K € 0 % | 6.22 K € 0 % |
Constructions | 1.67 M € 0 % | 1.57 M € -6.38 % |
Installations techniques … | 935.78 K € 0 % | 892.4 K € -4.64 % |
Autres immobilisations corporelles | 49.65 K € 0 % | 67.68 K € 36.33 % |
Avances et acomptes | 173.45 K € 0 % | 106.31 K € -38.71 % |
Immobilisation corporelles | 2.84 M € 0 % | 2.64 M € -7.02 % |
Autres participations | 72 € 0 % | 72 € 0 % |
Autres titres immobilisés | 1.52 K € 0 % | 1.42 K € -6.6 % |
Autres immobilisations financières | 90.92 K € 0 % | 90.92 K € 0 % |
Immobilisations financières | 96.43 K € 0 % | 92.4 K € -4.18 % |
Actif immobilisé | 2.93 M € 0 % | 2.73 M € -6.76 % |
Matières premières, approvisionnements | 5.62 M € 0 % | 5.76 M € 2.45 % |
Avances et acomptes versés sur … | 18.08 K € 0 % | 1.93 K € -89.33 % |
Stocks et en-cours | 5.64 M € 0 % | 5.76 M € 2.16 % |
Créances clients et comptes ratachés | 1.12 M € 0 % | 1.71 M € 52.4 % |
Autres créances | 533.2 K € 0 % | 724.7 K € 35.92 % |
Créances | 1.66 M € 0 % | 2.44 M € 47.1 % |
Disponibilités | 625.56 K € 0 % | 868.8 K € 38.88 % |
Charges constatées d'avance | 52.01 K € 0 % | 1.09 K € -97.91 % |
Actif circulant | 7.98 M € 0 % | 9.07 M € 13.72 % |
Total actif | 10.91 M € 0 % | 11.8 M € 8.22 % |
Passif | 2019 | 2020 |
Capital social ou individuel | 249.9 K € 0 % | 249.9 K € 0 % |
Réserve légale | 24.99 K € 0 % | 24.99 K € 0 % |
Autres réserves | 2.66 M € 0 % | 2.98 M € 11.85 % |
Résultat de l'exercice | 315.7 K € 0 % | 430.17 K € 36.26 % |
Capitaux propres | 3.25 M € 0 % | 3.69 M € 13.22 % |
Emprunts et dettes auprès des … | 5.13 M € 0 % | 5.95 M € 16.02 % |
Emprunts et dettes financières divers | 236.22 K € 0 % | 239.08 K € 1.21 % |
Dettes financières | 5.36 M € 0 % | 6.19 M € 15.36 % |
Avances et acomptes reçus sur … | 3.93 K € 0 % | - 0 % |
Dettes fournisseurs et comptes … | 2.02 M € 0 % | 1.25 M € -38.35 % |
Dettes fiscales et sociales | 263.7 K € 0 % | 476.26 K € 80.6 % |
Dettes d'exploitation | 2.29 M € 0 % | 1.72 M € -24.63 % |
Autres dettes | - 0 % | 209.7 K € 0 % |
Dettes diverses | - 0 % | 209.7 K € 0 % |
Dettes + 1an | 5.37 M € 0 % | 6.19 M € 15.28 % |
Dettes | 7.65 M € 0 % | 8.12 M € 6.1 % |
Total passif | 10.91 M € 0 % | 11.8 M € 8.22 % |
Compte de résultat | 2019 | 2020 |
Ventes de marchandises | 160.32 K € 0 % | 13.17 K € -91.79 % |
Production vendue de biens | 10.1 M € 0 % | 12.07 M € 19.54 % |
Production vendue de services | 718.24 K € 0 % | 772.52 K € 7.56 % |
Chiffres d'affaires nets | 10.98 M € 0 % | 12.86 M € 17.13 % |
Reprises sur dépréciations … | 24.41 K € 0 % | 6.18 K € -74.7 % |
Autres produits | 144 € 0 % | 317 € 120.14 % |
Produits d'exploitation | 11 M € 0 % | 12.86 M € 16.93 % |
Achats de marchandises (y compris … | 91.26 K € 0 % | 1.02 K € -98.88 % |
Achats de matières premières et … | 5.91 M € 0 % | 6.41 M € 8.56 % |
Variation de stock (matières … | -820.92 K € 0 % | -224.84 K € -72.61 % |
Autres achats et charges externes | 3.13 M € 0 % | 3.22 M € 3.12 % |
Achats | 8.3 M € 0 % | 9.41 M € 13.36 % |
Impôts, taxes et versements assimilés | 161.62 K € 0 % | 161.2 K € -0.26 % |
Salaires et traitements | 1.28 M € 0 % | 1.66 M € 29.88 % |
Charges sociales | 362.8 K € 0 % | 479.28 K € 32.11 % |
Dot. d’exploit. - Dotations aux … | 388.87 K € 0 % | 399.37 K € 2.7 % |
Dot. d’exploit. Sur actif … | - 0 % | 86.85 K € 0 % |
Dotations d'exploitation | 388.87 K € 0 % | 486.22 K € 25.03 % |
Autres charges | 104 € 0 % | 40.49 K € 38.83 K % |
Charges d'exploitation | 10.49 M € 0 % | 12.24 M € 16.63 % |
Résultat d'exploitation | 507.13 K € 0 % | 624.92 K € 23.23 % |
Produits financiers de participations | 1 € 0 % | - 0 % |
Autres intérêts et produit assimilés | 71 € 0 % | - 0 % |
Différences positives de change | 3.21 K € 0 % | 20.68 K € 544.76 % |
Produit financiers | 3.28 K € 0 % | 20.68 K € 530.23 % |
Intérêts et charges assimilées | 95.49 K € 0 % | 69.34 K € -27.38 % |
Différences négatives de change | 8.45 K € 0 % | 14.36 K € 69.92 % |
Charges financières | 103.94 K € 0 % | 83.7 K € -19.47 % |
Résultat financier | -100.66 K € 0 % | -63.02 K € -37.39 % |
Résultat courant avant impôts | 406.47 K € 0 % | 561.9 K € 38.24 % |
Produits exceptionnels sur … | 11.21 K € 0 % | 34.06 K € 203.93 % |
Produits exceptionnels sur … | - 0 % | 100 € 0 % |
Reprises sur dépréciations et … | 4.89 K € 0 % | - 0 % |
Produits exceptionnels | 16.1 K € 0 % | 34.16 K € 112.16 % |
Charges exceptionnelles sur … | 42.88 K € 0 % | 40.95 K € -4.5 % |
Charges exceptionnelles sur … | - 0 % | 100 € 0 % |
Charges exceptionnelles | 42.88 K € 0 % | 41.05 K € -4.27 % |
Résultat exceptionnel | -26.78 K € 0 % | -6.89 K € -74.26 % |
Impôts sur les bénéfices | 63.99 K € 0 % | 124.84 K € 95.1 % |
Total des produits | 11.02 M € 0 % | 12.92 M € 17.22 % |
Total des charges | 10.71 M € 0 % | 12.49 M € 16.66 % |
Bénéfice ou perte (Résultat net) | 315.7 K € 0 % | 430.17 K € 36.26 % |