COMPAGNIE LAITIERE DES MASCAREIGNES à Saint-denis

Les performances financières

Chiffre d'affaires (€)

Performance	2018	2019	2020	2021
Chiffre d'affaires (€)	30.64 M	30.28 M	31.3 M	30.65 M
Marge brute (€)	5.1 M	5.3 M	5.03 M	4.19 M
Excédent brut d'exploitation (€)	2.1 M	5.45 M	1.77 M	870.97 K
EBITDA (€)	3.29 M	6.19 M	2.28 M	1.77 M
EBITDA - EBE (€)	-1.19 M	-743.61 K	-514.28 K	-903.57 K
Résultat d'exploitation (€)	1.72 M	4.35 M	385.59 K	-188.31 K
Résultat net (€)	3.02 M	3.07 M	26.24 M	3.27 M
Croissance	2018	2019	2020	2021
Taux de marge brute (%)	16.63	17.51	16.06	13.66
Taux de marge d'EBITDA (%)	10.74	20.45	7.29	5.79
Taux de marge opérationnelle (%)	6.87	18	5.65	2.84
Gestion BFR	2018	2019	2020	2021
BFR (€)	9.22 M	15.88 M	29.36 M	25.93 M
BFRE (€)	1.39 M	7.03 M	6.27 M	10.76 M
BFRHE (€)	7.15 M	6.06 M	22.84 M	12.92 M
BFR en jours de CA (j)	109.8	191.39	342.4	308.8
BFRE en jours de CA (j)	16.55	84.7	73.14	128.18
BFRHE en jours de CA (j)	600.41 Md	502.95 Md	1.96 T	1.08 T
Délais de paiement clients (j)	140.65	209.95	343.84	292.25
Délais de paiement fournisseurs (j)	77.89	67.95	48.49	69.58
Ratio des stocks / CA (%)	7.47	8.32	14.33	20.27
Autonomie financière	2018	2019	2020	2021
Capacité d'autofinancement (€)	4.97 M	8.9 M	28.78 M	5.54 M
Dette nette (€)	-10.89 M	-15.14 M	-9.59 M	-10.02 M
Capacité d'autofinancement / CA (%)	16.22	29.38	91.95	18.07
Font de roulement (€)	8.26 M	12.83 M	28.91 M	24.68 M
Couverture du BFR	89.67	80.81	98.45	95.17
Trésorerie (€)	21.14 K	16.34 K	35.51 K	1.23 M
Dettes financières (€)	3.63 M	6.37 M	4.66 M	4.06 M
Capacité de remboursement (€)	-2.19	-1.7	-0.33	-1.81
Ratio d'endettement (%)	-17.11	-23.32	-11.44	-12.59
Autonomie financière (%)	17.52	10.19	18	19.63
Solvabilité	2018	2019	2020	2021
Dettes d'exploitation (€) *	6.55 M	5.96 M	4.73 M	6.13 M
Liquidité générale	123.52	127.49	307.6	229.7
Liquidité réduite	123.52	127.49	307.6	229.7
Couverture de la dette	2.24	2.41	23.96	3.26
Taux de marge nette (%)	9.85	10.13	83.84	10.66
Rentabilité sur fonds propres (%)	4.74	4.72	31.29	4.11
Rentabilité économique (%)	4.03	3.82	28.01	3.59
Valeur ajoutée (€) *	7.37 M	8.14 M	7.23 M	6.18 M
Valeur ajoutée / CA (%) *	24.05	26.86	23.1	20.15
Structure de l'activité	2018	2019	2020	2021
Salaires et charges sociales (€)	3.14 M	3.42 M	3.36 M	3.4 M
Salaires / CA (%)	8.44	9.05	8.82	9.07
Impôts sur les bénéfices (€)	-686.19 K	559.2 K	-271.93 K	-306.94 K
Le symbole * indique que la valeur est estimée à partir des données disponibles de l'entreprise.

Estimation des Cotations

	Infonet	Eurosystème	Banque de France	Standard & Poor’s	Moody’s	Fitch Rating
	A	1	1+, 1, 1-	AAA, AA+, AA, AA-	Aaa, Aa1, Aa2, Aa3	AAA, AA+, AA, AA-
	B	2	2+, 2, 2-	A+, A, A-	A1, A2, A3	A+, A, A-
	C	3	3+, 3, 3-, 4+	BBB+, BBB, BBB-	Baa1, Baa2, Baa3	BBB+, BBB, BBB-
	D	4	4, 4-, 5+	BB+, BB, BB-	Ba1, Ba2, Ba3	BB+, BB, BB-
	E	5	5, 5-, 6+	B+, B, B-	B1, B2, B3	B+, B, B-
	F	6	6, 6-, 7, 8	CCC+, CCC, CCC-, CC, C, D	Caa, Ca, C	CCC+, CCC, CCC-, CC, C, DDD, DD, D
* le tableau ci-dessus présente une correspondance statistique avec les paliers des estimations de cotation. Il est cependant important de préciser que nous ne garantissons pas que chaque note soit similaire à celle des organismes de notation cités : il s'agit bien d'une simulation d'estimation de cotation. Infonet n'est ni partenaire, ni affilié et n'a aucune relation directe ou indirecte avec la banque de France, Eurosysteme, Standard & Poor's, Moody's ou Fitch Rating.

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Actionnaire(s) de Compagnie Laitiere Des Mascareignes

Bénéficiaire

Christophe, Joseph Peter

— % des parts

— % des votes

Dirigeant(s) de Compagnie Laitiere Des Mascareignes

Aucun mandataire déclaré

Comptes annuels de COMPAGNIE LAITIERE DES MASCAREIGNES

101

Actif	2018	2019	2020	2021
Concessions, brevets et droits …	122.05 K € -16.22 %	91.62 K € -24.93 %	706.16 K € 670.77 %	1.05 M € 49.06 %
Fonds commercial	373.66 K € -20.48 %	277.42 K € -25.76 %	222.29 K € -19.87 %	169.12 K € -23.92 %
Autres immobilisations incorporelles …	- 0 %	384.11 K € 0 %	175.4 K € -54.34 %	502.4 K € 186.43 %
Immobilisation incorporelles	495.7 K € -19.47 %	753.14 K € 51.93 %	1.1 M € 46.57 %	1.72 M € 56.19 %
Terrains	2.42 M € 17.84 %	2.37 M € -2.41 %	2.54 M € 7.54 %	2.53 M € -0.52 %
Constructions	6.12 M € 23.62 %	5.69 M € -7.11 %	5.17 M € -9.15 %	4.62 M € -10.54 %
Installations techniques …	6.83 M € 103.82 %	7.9 M € 15.64 %	8.08 M € 2.3 %	7.98 M € -1.16 %
Autres immobilisations corporelles	204.14 K € -6.34 %	176.12 K € -13.73 %	372.06 K € 111.26 %	450.5 K € 21.08 %
Immobilisations en cours	1.31 M € 248.78 %	290.22 K € -77.88 %	233.81 K € -19.44 %	688.84 K € 194.62 %
Immobilisation corporelles	16.89 M € 54.2 %	16.41 M € -2.82 %	16.39 M € -0.13 %	16.27 M € -0.72 %
Autres participations	31.74 M € 0.14 %	31.77 M € 0.1 %	31.7 M € -0.21 %	31.73 M € 0.09 %
Créances rattachées à des …	9.65 M € 59.66 %	9.25 M € -4.19 %	10.13 M € 9.55 %	8.96 M € -11.55 %
Prêts	143.54 K € 8.64 %	154.96 K € 7.95 %	167.1 K € 7.84 %	179.12 K € 7.2 %
Autres immobilisations financières	92.55 K € 0 %	105.63 K € 14.14 %	109.88 K € 4.02 %	109.88 K € 0 %
Immobilisations financières	41.62 M € 9.64 %	41.27 M € -0.84 %	42.11 M € 2.02 %	40.98 M € -2.68 %
Actif immobilisé	59.01 M € 19.13 %	58.44 M € -0.96 %	59.6 M € 1.99 %	58.98 M € -1.05 %
Matières premières, approvisionnements	2.21 M € -35.06 %	2.47 M € 11.58 %	4.46 M € 80.78 %	6.16 M € 38.18 %
Avances et acomptes versés sur …	77.25 K € 218.46 %	52.8 K € -31.64 %	26.75 K € -49.34 %	52.1 K € 94.77 %
Stocks et en-cours	2.29 M € -33.26 %	2.52 M € 10.12 %	4.49 M € 78.05 %	6.21 M € 38.52 %
Créances clients et comptes ratachés	5.57 M € 43.78 %	10.41 M € 86.88 %	6.49 M € -37.7 %	10.63 M € 63.82 %
Autres créances	6.23 M € -62.33 %	7.01 M € 12.39 %	23 M € 228.2 %	13.92 M € -39.49 %
Créances	11.81 M € -42.2 %	17.42 M € 47.54 %	29.48 M € 69.25 %	24.54 M € -16.76 %
Disponibilités	21.14 K € 11.63 %	16.34 K € -22.73 %	35.51 K € 117.33 %	1.23 M € 3.37 K %
Charges constatées d'avance	1.65 M € -1.27 %	1.88 M € 14.1 %	83.61 K € -95.56 %	70.46 K € -15.73 %
Actif circulant	15.76 M € -38.28 %	21.84 M € 38.52 %	34.09 M € 56.11 %	32.06 M € -5.95 %
Total actif	74.77 M € -0.4 %	80.28 M € 7.36 %	93.69 M € 16.71 %	91.04 M € -2.83 %
Passif	2018	2019	2020	2021
Capital social ou individuel	1.56 M € 0 %	1.56 M € 0 %	1.56 M € 0 %	1.56 M € 0 %
Primes d'émission, de fusion, d'apport	1.01 M € 0 %	1.01 M € 0 %	1.01 M € 0 %	1.01 M € 0 %
Ecarts de réévaluation	- 0 %	- 0 %	8 € 0 %	8 € 0 %
Réserve légale	155.8 K € 0 %	155.8 K € 0 %	155.8 K € 0 %	155.8 K € 0 %
Réserve réglementées	384.17 K € 0 %	384.17 K € 0 %	384.17 K € 0 %	384.17 K € 0 %
Autres réserves	51.62 M € 0 %	51.62 M € 0 %	48.21 M € -6.61 %	48.21 M € 0 %
Report à nouveau	1.86 M € -42.93 %	1.42 M € -23.43 %	- 0 %	18.34 M € 0 %
Résultat de l'exercice	3.02 M € 46.9 %	3.07 M € 1.65 %	26.24 M € 755.76 %	3.27 M € -87.54 %
Subventions d'investissement	772.49 K € -12.32 %	1.18 M € 53.16 %	988.9 K € -16.42 %	832.84 K € -15.78 %
Provisions réglementées	3.27 M € -1.52 %	4.51 M € 37.93 %	5.31 M € 17.83 %	5.85 M € 10.18 %
Capitaux propres	63.64 M € -0.93 %	64.9 M € 1.99 %	83.85 M € 29.19 %	79.6 M € -5.07 %
Provisions pour charges	220.86 K € -3.59 %	221.14 K € 0.12 %	216.97 K € -1.89 %	183.1 K € -15.61 %
Provisions	220.86 K € -3.59 %	221.14 K € 0.12 %	216.97 K € -1.89 %	183.1 K € -15.61 %
Emprunts et dettes auprès des …	14.01 K € -68.96 %	1.91 M € 13.55 K %	1.84 M € -3.65 %	1.63 M € -11.4 %
Emprunts et dettes financières divers	3.62 M € -30.12 %	4.46 M € 23.18 %	2.82 M € -36.8 %	2.42 M € -13.92 %
Dettes financières	3.63 M € -30.45 %	6.37 M € 75.34 %	4.66 M € -26.85 %	4.06 M € -12.92 %
Dettes fournisseurs et comptes …	5.2 M € 42.21 %	4.68 M € -9.88 %	3.63 M € -22.46 %	5.12 M € 41.07 %
Dettes fiscales et sociales	1.35 M € 6.96 %	1.27 M € -5.66 %	1.1 M € -13.97 %	1 M € -8.36 %
Dettes d'exploitation	6.55 M € 33.17 %	5.96 M € -9.01 %	4.73 M € -20.64 %	6.13 M € 29.62 %
Dettes sur immobilisations et …	1.01 K € 0 %	1.01 K € 0 %	1.01 K € 0 %	1.01 K € 0 %
Autres dettes	730.22 K € 55.78 %	2.83 M € 286.98 %	237.3 K € -91.6 %	1.07 M € 349.87 %
Dettes diverses	731.23 K € 55.66 %	2.83 M € 286.58 %	238.31 K € -91.57 %	1.07 M € 348.38 %
Dettes + 1an	3.63 M € -30.45 %	6.37 M € 75.33 %	4.66 M € -26.85 %	4.06 M € -12.92 %
Dettes	10.91 M € 2.85 %	15.15 M € 38.88 %	9.62 M € -36.48 %	11.25 M € 16.92 %
Total passif	74.77 M € -0.4 %	80.28 M € 7.36 %	93.69 M € 16.71 %	91.04 M € -2.83 %
Compte de résultat	2018	2019	2020	2021
Ventes de marchandises	488.96 K € 7.59 %	516.69 K € 5.67 %	687.59 K € 33.08 %	677.77 K € -1.43 %
Production vendue de biens	27.37 M € -4.18 %	26.81 M € -2.02 %	27.61 M € 2.96 %	26.96 M € -2.34 %
Production vendue de services	2.78 M € 5.41 %	2.95 M € 6.17 %	3 M € 1.66 %	3.01 M € 0.27 %
Chiffres d'affaires nets	30.64 M € -3.21 %	30.28 M € -1.16 %	31.3 M € 3.35 %	30.65 M € -2.07 %
Production stockée	-11 € -99.57 %	- 0 %	- 0 %	- 0 %
Production immobilisée	- 0 %	12.59 K € 0 %	26 K € 106.41 %	29.63 K € 13.99 %
Subventions d'exploitation	563.12 K € 65.42 %	423.49 K € -24.8 %	319.54 K € -24.55 %	281.73 K € -11.83 %
Reprises sur dépréciations …	1.52 M € 14.69 %	1.22 M € -19.75 %	979.33 K € -19.74 %	1.21 M € 23.15 %
Autres produits	94.19 K € -70.25 %	3.56 M € 3.68 K %	207.5 K € -94.17 %	23.61 K € -88.62 %
Produits d'exploitation	32.82 M € -2.44 %	35.5 M € 8.18 %	32.83 M € -7.52 %	32.19 M € -1.94 %
Achats de marchandises (y compris …	479.56 K € 8.16 %	499.79 K € 4.22 %	655.14 K € 31.08 %	715.84 K € 9.27 %
Achats de matières premières et …	19.08 M € -13.53 %	20.11 M € 5.44 %	22.01 M € 9.45 %	21.18 M € -3.78 %
Variation de stock (matières …	1.19 M € -216.3 %	-180.75 K € -115.24 %	-1.07 M € 492.33 %	-416.34 K € -61.11 %
Autres achats et charges externes	4.8 M € 5.81 %	4.55 M € -5.26 %	4.67 M € 2.72 %	4.98 M € 6.61 %
Achats	25.54 M € -1.85 %	24.98 M € -2.2 %	26.27 M € 5.16 %	26.47 M € 0.73 %
Impôts, taxes et versements assimilés	505.44 K € 17.46 %	432.25 K € -14.48 %	450.24 K € 4.16 %	255.65 K € -43.22 %
Salaires et traitements	2.59 M € 5.68 %	2.74 M € 6.03 %	2.76 M € 0.74 %	2.78 M € 0.7 %
Charges sociales	557.73 K € 5.79 %	675.78 K € 21.17 %	600.09 K € -11.2 %	614.43 K € 2.39 %
Dot. d’exploit. - Dotations aux …	1.57 M € -3.14 %	1.85 M € 17.63 %	1.9 M € 2.63 %	1.96 M € 3.53 %
Dot. d’exploit. Sur actif …	286.7 K € -8.95 %	421.9 K € 47.16 %	434.95 K € 3.09 %	283.58 K € -34.8 %
Dot. d’exploit. Pour risques et …	106 € 0 %	- 0 %	- 0 %	- 0 %
Dotations d'exploitation	1.86 M € -4.08 %	2.27 M € 22.18 %	2.33 M € 2.72 %	2.25 M € -3.62 %
Autres charges	46.8 K € -64.67 %	54.71 K € 16.92 %	30.1 K € -44.99 %	18.89 K € -37.23 %
Charges d'exploitation	31.1 M € -1.27 %	31.16 M € 0.19 %	32.45 M € 4.14 %	32.38 M € -0.2 %
Résultat d'exploitation	1.72 M € -19.61 %	4.35 M € 152.65 %	385.59 K € -91.13 %	-188.31 K € -148.84 %
Produits financiers de participations	573.2 K € -0.85 %	555.85 K € -3.03 %	26.34 M € 4.64 K %	3.4 M € -87.07 %
Autres intérêts et produit assimilés	47.88 K € -55.23 %	2.63 K € -94.51 %	46.77 K € 1.68 K %	132.15 K € 182.57 %
Reprises sur dépréciations et …	42.27 K € 0 %	29.1 K € -31.17 %	29.1 K € 0 %	24.74 K € -14.98 %
Différences positives de change	6.01 K € -37.17 %	1.1 K € -81.64 %	7.61 K € 589.22 %	1.42 K € -81.35 %
Produit financiers	669.37 K € -3.64 %	588.67 K € -12.06 %	26.39 M € 4.38 K %	3.56 M € -86.5 %
Dotations financières aux …	41.39 K € 0 %	- 0 %	71.01 K € 0 %	71.01 K € 0 %
Intérêts et charges assimilées	10.76 K € -2.56 %	49.35 K € 358.56 %	42.24 K € -14.41 %	32.48 K € -23.11 %
Différences négatives de change	8.82 K € 172.48 %	4.43 K € -49.76 %	2.03 K € -54.14 %	8.55 K € 320.36 %
Charges financières	19.59 K € -64.82 %	53.78 K € 174.61 %	115.28 K € 114.35 %	41.02 K € -64.42 %
Résultat financier	649.78 K € 1.7 %	534.89 K € -17.68 %	26.28 M € 4.81 K %	3.52 M € -86.6 %
Résultat courant avant impôts	2.37 M € -14.71 %	4.88 M € 105.95 %	26.66 M € 446.2 %	3.33 M € -87.5 %
Produits exceptionnels sur …	37.28 K € -92.48 %	47.24 K € 26.71 %	- 0 %	126.25 K € 0 %
Produits exceptionnels sur …	131.51 K € 0 %	142.42 K € 8.29 %	214.87 K € 50.88 %	163.43 K € -23.94 %
Reprises sur dépréciations et …	710.53 K € 0 %	580.48 K € -18.3 %	608.44 K € 4.82 %	606.79 K € -0.27 %
Produits exceptionnels	879.32 K € -26.35 %	770.13 K € -12.42 %	823.32 K € 6.91 %	896.47 K € 8.89 %
Charges exceptionnelles sur …	31.63 K € -93.2 %	72.16 K € 128.12 %	28.69 K € -60.25 %	20.11 K € -29.92 %
Charges exceptionnelles sur …	140.22 K € 1 K %	17.72 K € -87.37 %	3.29 K € -81.45 %	23.86 K € 625.77 %
Dotations exceptionnelles aux …	651.27 K € 3.77 %	1.82 M € 179.87 %	1.41 M € -22.79 %	1.11 M € -20.95 %
Charges exceptionnelles	823.13 K € -25.56 %	1.91 M € 132.36 %	1.44 M € -24.74 %	1.16 M € -19.65 %
Résultat exceptionnel	56.19 K € -36.25 %	-1.14 M € -2.13 K %	-616.05 K € -46.08 %	-260.09 K € -57.78 %
Participations des salariés aux …	95.82 K € -25.76 %	113.27 K € 18.21 %	76.4 K € -32.55 %	111.62 K € 46.1 %
Impôts sur les bénéfices	-686.19 K € -200.26 %	559.2 K € -181.49 %	-271.93 K € -148.63 %	-306.94 K € 12.88 %
Total des produits	34.37 M € -3.26 %	36.86 M € 7.26 %	60.05 M € 62.9 %	36.65 M € -38.96 %
Total des charges	31.35 M € -6.34 %	33.8 M € 7.8 %	33.8 M € 0.03 %	33.38 M € -1.24 %
Bénéfice ou perte (Résultat net)	3.02 M € 46.9 %	3.07 M € 1.65 %	26.24 M € 755.76 %	3.27 M € -87.54 %

Les questions fréquemment posées

Quelles sont les données financières capitales sur la société Compagnie Laitiere Des Mascareignes ?

Durant la période 2021 la société Compagnie Laitiere Des Mascareignes a atteint un résultat net de 3.27 M avec une trésorerie de 1.23 M (les sommes liquides disponibles en caisse. Le taux de profitabilité est de 10.66 %.